פוליסת תוכנית חיסכון

המילה פוליסה אומנם עשויה לבלבל מעט. למעשה, מדובר בתוכנית חיסכון לכול דבר ועניין, אך עם הטבות ויתרונות שאין בבנקים. זו בעצם פוליסת ביטוח חיים עם חיסכון אך ללא מרכיב הביטוח, ומוצעת לרכישה באמצעות חברות הביטוח ולכן עדיין נקראת "פוליסה".

מי יכול לפתוח תוכנית חיסכון ולאיזו מטרה?

כול אדם אשר מעוניין לפתוח תוכנית חיסכון לטווח בינוני של כמה שנים, בין אם לצורך כלשהו ובין אם לא, יכול לפתוח פוליסת תוכנית חיסכון בחברת ביטוח. התוכנית אינה מוגבלת בגיל כניסה, ורבים משתמשים באופציה הזו לצורך פתיחת חסכונות לילדים.

כיצד מתבצעות הפקדות לפוליסה?

ההפקדה לפוליסה יכולה להיות באופן חודשי בסכום קבוע, אשר גם אותו ניתן לשנות במהלך תקופת החיסכון, או לחלופין בהפקדת סכום חד־פעמי אחד או כמה סכומים לאורך התקופה. ניתן גם לשלב פוליסת חיסכון בהפקדה חודשית ובנוסף לה גם הפקדות חד־פעמיות בעת הצורך.

ברוב חברות הביטוח ישנה הפקדת מינימום לפוליסה, הן באופן חודשי והן בתשלום חד־פעמי, וכדאי לברר האם יש רף מינימום שכזה ומהו.

חשוב לציין כי לרוב לחוסכים אין הטבות מס מלבד מי שזכאים להטבה לפי סעיף 125ד'.

הטבת מס 125ד'

זוהי הטבת המס היחידה, שניתנת לפוליסת חיסכון, והיא יכולה להיות הטבה זוגית לשני בני הזוג או הטבת יחד. הטבת המס ניתנת למי שבאותה שנת מס הגיע לגיל חובת פרישה, ונולד בשנת 1948 או קודם לכן. הטבה זוגית מתייחסת לשני בני־זוג אשר עומדים באותו קריטריון.

הטבת המס הזו היא ניכוי מס על רווח עד 13,560 ₪ ליחיד, או 16,680 ₪ לשני בני־זוג. הרווח הוא 25% מסכום זה שכן מס רווח ההון בתוכנית עומד על 25% מהרווח הריאלי. 

מכיוון שהטבת המס הזו נבדקת בכול שנת מס, וכדי להגיע למקסימום ההטבה יש לממשה בכול שנה מחדש. אם לא תמומש ההטבה בכול שנה בנפרד, אלא תיצבר למספר שנים, סכום הצבירה יעלה על סכום תקרת ההטבה ולפיכך הניצול לא יהיה מקסימלי. לדוגמה, אם הרווח מהתוכנית עומד בסוף שנה על 6,000 ₪, ניתן לנצל את ההטבה מכיוון שלא הגיעה לסכום התקרה. אם מחכים ארבע שנים, הרווח המצטבר הוא 24,000 ₪ והוא עולה על התקרה המותרת.

יתרונות פוליסת חיסכון בחברת ביטוח לעומת הבנק

גם הבנקים מציעים תכניות חיסכון בהפקדות נמוכות ולטווח קצר ובינוני, וכדאי לדעת מהן היתרונות של הפוליסה בביטוח:

• חברות הביטוח מציעות דרגות סיכון מגוונות שיכולות להתאים לכול אחד. הסיבה שהן מאפשרות דרגות סיכון שונות, נובעת מכך שחברות הביטוח אינן משקיעות רק בשוק ההון שבו הרווחים סולידיים יותר, אלא הן יכולות להשקיע גם בהשקעות פרטיות או מוצרים לא סחירים כמו נדל"ן, דבר שמאפשר תשואות גבוהות יותר לצד סיכון יותר גבוה. כמו כן, ניתן לעבור בין האפיקים השונים ללא אירוע מס.
• פוליסת החיסכון נזילה בכול עת, לעומת תוכנית הבנק שיש להן נקודות יציאה קבועות מראש. משמעות הדבר היא שבכול שלב ניתן למשוך את הכסף ללא קנס או עמלת פירעון מוקדם.

בהמשך לכך, פיקדון בבנק נפתח אוטומטית בכול כמה שנים ובנקודות אלו ישנו אירוע מס. פוליסת הביטוח אינה נפתחת, ולכן אירוע המס נדחה למועד המשיכה.

פוליסת חיסכון בביטוח היא אלטרנטיבה אטרקטיבית ביותר לחיסכון בנוסף למה שמוצע היום על־ידי הבנקים. מי שמעוניין לחסוך סכומים נמוכים יותר, לא להיות תלוי בנקודות יציאה, לא חושש מסיכון גבוה יותר, פוליסת החיסכון הזו עשויה להתאים לו.