ביטוח מנהלים

בעבר, ביטוח מנהלים היה נחשב הטבה ייחודיות שיש רק למנהלים בכירים או לעובדים במשרות בכירות. היום ביטוח מנהלים מתייחס לאחת מכמה אפשרויות לחיסכון פנסיוני, המוצעת לעובד או לעצמאי לבחירתו. ביטוח מנהלים נעשה בחברת ביטוח, והוא מאפשר לעובד ולמעביד להפריש לתוכנית בהתאם לחוק הפנסיה משנת 2008.

מהו ביטוח מנהלים ומי יכול להצטרף?

במסגרת חוק הפנסיה משנת 2008 נקבע כי כול מעסיק חייב להפריש עבור כול אחד מעובדיו הפרשה לביטוח פנסיוני לפי בחירתו של העובד. אחד מהאפיקים האפשריים הוא ביטוח מנהלים, אשר יתרונות בכך שהוא נעשה בחברת הביטוח והיא הנושאת בסיכון, ולפיכך מבטיחה לעובד כי ישולם לו כול סכום שהוא יהיה זכאי לו במסגרת תנאי הפוליסה.

ניתן לרכוש במסגרת פוליסת המנהלים שלושה כיסויים עיקריים לפי עיקרי החוק:

1. חסכון לפנסיה – יינתן לעובד בעת הפרישה (גברים בגיל 67, נשים בגיל 62) כקצבה חודשית.

2. ביטוח חיים – פיצוי למוטבים במקרה פטירת העובד המבוטח. אין חובה לרכוש סעיף זה ולעיתים מומלץ לרכוש אותו באופן נפרד כדי לא להקטין את סכום הפנסיה.

3. תשלום פיצוי חודשי בעת אובדן כושר עבודה.

הפרשות לביטוח מנהלים

ההפרשות לביטוח נגזרות מהשכר המבוטח וגם הן נקבעו לפי חוק הפנסיה. התשלום לביטוח מנהלים נחלק לארבע הפרשות שונות:

1. פיצויים 8.33% מהשכר – הפרשה לפיצויים נעשית כחלק מהפרשות המעסיק, והיא אמורה להבטיח תשלום של משכורת אחרונה לכול שנת עבודה לעובד. ישנם מקרים שבהם מעסיק יבחר להפריש את המינימום לפיצויים שהם רק 6%. במקרה כזה, בזמן סיום העסקת עובד, הוא יאלץ להשלים את ההפרש לדמי הפיצויים בצורה אחרת.

2. תגמולי מעביד 5–7.5% מהשכר – כספי התגמולים הם הסכום שממנו מחושבים הקצבה החודשית בפנסיה וסכום ביטוח החיים אם נרכש. ההפרשה לתגמולים תלויה בהפרשה לאובדן כושר עבודה שהמעביד נדרש לשלם עבור העובד. הפרשת המינימום לתגמולים היא 5%, והפרשת המקסימום לאובדן כושר היא 2.5%. לפיכך, אם העובד אינו מתקבל לביטוח אובדן כושר מכול סיבה שהיא, על המעסיק לשלם את מלוא התגמולים העומדים בגובה של 7.5%. לעומת זאת, אם העובד מתקבל לביטוח אובדן כושר, המעסיק צריך לשלם 5% תגמולים, ובנוסף את ההפרשה לאובדן כושר העומדת על 2.5% נוספים.

3. תגמולי עובד 6%–7% מהשכר, מתון לבחירת העובד.

4. אובדן כושר עבודה עד 2.5% מהשכר – תעריף הכיסוי נקבע לפי גיל המבוטח, סכום הכיסוי המבוקש (לא יכול לעלות על 75% מהשכר) ומצב בריאותו. מעסיק ישלם את הפרמיה לפי נתונים אלו ועד תקרה של 2.5% מהשכר. אם הפרמיה גבוהה מאחוז זה, העובד יכול להשלים את הכיסוי בפוליסה נפרדת בהפרשה עצמאית שלו.

עצמאי יכול לרכוש ביטוח מנהלים גם כן. ההפרשה עבורו תחושב לפי 16% מההכנסה המדווחת ועד תקרה של 33,408 ₪ לשנה (מחושב לפי שכר שנתי של 208,800 ₪).

מימוש הפנסיה בביטוח מנהלים

עד שנת 2008 עובד יכול היה למשוך את הכספים בפוליסה, בהגיעו לגיל פרישה, כסכום הוני חד־פעמי או כקצבה חודשית. לאחר חוק הפנסיה, ניתן למשוך את הכספים כקצבה חודשית בלבד באחד ממסלולי הבחירה המוצעים על־ידי חברת הביטוח. גובה הפנסיה מחושב לפי משך השנים שנחסכו ורציפות התשלומים, תשואות של ההשקעות בפוליסה, גובה דמי הניהול שנגבו וביטוחים נוספים אם נרכשו מתוך רכיב התגמולים.

בביטוח מנהלים שיש בו צבירת כספים שנעשתה לפני 2008 ניתן למשוך את הכספים כסכום הוני, ואת הכספים שנצברו אחרי, כקצבה חודשית.

** אם עובד זכאי לקצבה מעל לסכום של 4,498 ₪ לחודש (נכון לשנת 2021), הוא יכול למשוך את יתרת הסכום באופן הוני, אם ירצה בכך.

ביטוח מנהלים זו אחת מהאפשרויות הנתונות לבחירת העובד בעת פתיחת תוכנית פנסיונית. כדאי לבדוק לפני הפתיחה את דמי הניהול המוצעים (ולנסות להפחית במידת הצורך), עלות הביטוח לאובדן כושר ולביטוח חיים ומסלולי השקעה. חשוב לוודא עדכון שכר במהלך השנים וכן מקום עבודה, תפקיד וכדומה.